Калкулатор бруто → нето

Данъчни класове в Германия: кой е вашият?

Актуализирано: 18 септември 2026 г.·Поддържа се от BG Expat·Методика: BMF / §32a EStG

Ако работите в Германия, данъчният клас (Steuerklasse) е едно от първите неща, които трябва да разберете — той определя колко данък ви удържат всеки месец от заплатата. Важно е да знаете: класът не променя колко данък дължите за годината, а само как той се разпределя месец по месец. Но грешният избор може да ви лиши от стотици евро ликвидност — или да ви донесе неприятно доплащане при годишното изравняване.

Шестте класа накратко

клас	за кого е
I	несемейни, разведени, трайно разделени; овдовели (от втората година след смъртта на съпруга)
II	самотни родители, живеещи сами с детето — включва данъчното облекчение за самотни родители (Entlastungsbetrag)
III	семейни, чийто съпруг/а не работи или е в клас V — най-ниски месечни удръжки, защото ползва двоен основен необлагаем минимум
IV	семейни с близки доходи — класът по подразбиране за двамата след сключване на брак
V	огледалният на клас III — почти без необлагаем минимум, най-тежките удръжки при нисък доход
VI	втора и всяка следваща работа едновременно — най-високи удръжки, без никакви облекчения

Класът е записан в електронните ви данъчни данни (ELStAM), които работодателят тегли автоматично — не носите нищо на хартия.

Семейни двойки: IV/IV, III/V или IV с фактор?

Несемейните нямат избор — класът следва от положението им. Изборът е за семейните, и той е между три комбинации:

• IV/IV — по подразбиране. Всеки се облага като несемеен. Работи добре, когато двамата изкарват приблизително еднакво.
• III/V — по-високият доход взима клас III (малко удръжки), по-ниският — клас V (тежки удръжки). Има смисъл при съотношение на доходите около 60/40 или по-неравно. Внимание: при тази комбинация годишната данъчна декларация е задължителна и често има доплащане.
• IV/IV с фактор — Finanzamt изчислява коефициент, който разпределя облекчението от семейното облагане още месечно и максимално точно. Декларацията също е задължителна, но изненади почти няма.

Пример с реални числа (2026)

Двама съпрузи в Северен Рейн-Вестфалия, без деца, без църковен данък, здравна каса със средна допълнителна вноска. Единият изкарва 4 000 € бруто, другият 2 000 € бруто месечно:

комбинация	нето при 4 000 €	нето при 2 000 €	общо нето/месец
IV / IV	≈ 2 606 €	≈ 1 477 €	≈ 4 083 €
III / V	≈ 2 928 €	≈ 1 267 €	≈ 4 195 €

С III/V семейството разполага с около 112 € повече на месец — но част от тях обикновено се връщат на държавата при годишното изравняване. За вашите две заплати сметката отнема секунди с инструмента за сравнение на класове — той показва и трите комбинации една до друга, включително изчисления фактор и очакваното изравняване.

Кога класът има значение отвъд заплатата

Много социални плащания се изчисляват от нетната заплата: обезщетение за безработица (Arbeitslosengeld), родителско обезщетение (Elterngeld), болнични (Krankengeld), майчинство (Mutterschaftsgeld). Ако предстои раждане или има риск от безработица, навременната смяна към по-изгоден клас може да увеличи тези плащания осезаемо — това е и най-честата причина за смяна.

Как се сменя данъчен клас

• Подава се „Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten“ до вашия Finanzamt — най-лесно онлайн през ELSTER.
• Смяната действа от началото на следващия месец след подаването.
• Семейните двойки могат да сменят комбинацията повече от веднъж в годината — старото ограничение „веднъж годишно“ отпадна.

Чести въпроси

Мога ли свободно да си избера клас? Не — класът следва от семейното ви положение. Избор имат само семейните (между IV/IV, III/V и IV с фактор) и то само по отношение на комбинацията.

Какво става след развод? В годината на раздялата запазвате класа си; от 1 януари на следващата година преминавате в клас I (или II, ако сте самотен родител с дете в домакинството).

Работя на две места — защо клас VI? Основната работа ползва вашия редовен клас, всяка допълнителна се облага по клас VI без никакви необлагаеми минимуми. При годишната декларация надвзетото се изравнява. Миниджоб до 603 €/мес. (2026) не влиза в тази сметка — той е без удръжки за работника.

Класът влияе ли на крайния годишен данък? Не. Годишният данък зависи от дохода и семейното облагане (Splitting), не от класа. Класът определя само месечните аванси — затова при „изгоден“ клас често следва доплащане, а при „неизгоден“ — възстановяване.

Проверете как вашият данъчен клас се отразява на заплатата ви с калкулатора бруто → нето — на български, безплатно и без да въвеждате лични данни. А ако искате да разберете и останалите редове от месечния си фиш, вижте ръководството как да разчетете фиша за заплата.

Смяна на клас и официални канали

Смяната при семейни става с заявление до Finanzamt — най-лесно през ELSTER. Класовете променят месечните удръжки, не крайния годишен данък при семейно облагане. За сравнение на комбинации: инструментът III/V vs IV/IV.

Източници

• BMF: Lohnsteuer / Steuerklassen-Kontext.
• EStG: gesetze-im-internet.de — EStG.
• ELSTER: Antrag / Steuerklassenwechsel.

German tax classes: which one is yours?

Updated: 18 September 2026·Maintained by BG Expat·Method: BMF / §32a EStG

If you work in Germany, your tax class (Steuerklasse) is one of the first things to understand — it determines how much tax is withheld from your salary every month. Important: the class does not change how much tax you owe for the year, only how it is spread month by month. But the wrong choice can cost you hundreds of euros in monthly liquidity — or bring an unpleasant back payment after the annual tax assessment.

The six classes at a glance

class	who it is for
I	single, divorced, permanently separated; widowed (from the second year after the spouse's death)
II	single parents living alone with their child — includes the single-parent relief amount (Entlastungsbetrag)
III	married, where the spouse does not work or has class V — the lowest monthly withholding, as it uses a double basic allowance
IV	married with similar incomes — the default class for both after marriage
V	the mirror of class III — almost no allowance, the heaviest withholding on a low income
VI	a second and every further concurrent job — the highest withholding, with no allowances at all

Your class is stored in your electronic tax data (ELStAM), which your employer retrieves automatically — there is no paper card.

Married couples: IV/IV, III/V, or IV with factor?

Singles have no choice — the class follows from their status. The choice exists for married couples, between three combinations:

• IV/IV — the default. Each spouse is taxed like a single person. Works well when both earn roughly the same.
• III/V — the higher earner takes class III (low withholding), the lower earner class V (heavy withholding). Makes sense when incomes split around 60/40 or more unevenly. Caution: with this combination the annual tax return is mandatory and often ends with a back payment.
• IV/IV with factor — the tax office computes a coefficient that distributes the benefit of joint taxation precisely, already at the monthly level. The return is mandatory too, but surprises are rare.

An example with real numbers (2026)

A married couple in North Rhine-Westphalia, no children, no church tax, statutory health insurance with an average additional rate. One earns €4,000 gross, the other €2,000 gross per month:

combination	net at €4,000	net at €2,000	total net/month
IV / IV	≈ €2,606	≈ €1,477	≈ €4,083
III / V	≈ €2,928	≈ €1,267	≈ €4,195

With III/V the household has about €112 more per month — but part of it usually goes back to the state after the annual assessment. For your own two salaries the maths takes seconds with our tax class comparison tool — it shows all three combinations side by side, including the computed factor and the expected settlement.

When the class matters beyond your payslip

Many social benefits are calculated from your net salary: unemployment benefit (Arbeitslosengeld), parental allowance (Elterngeld), sick pay (Krankengeld), maternity pay (Mutterschaftsgeld). If a birth is coming or unemployment looms, switching to a more favourable class in time can increase these payments noticeably — this is the most common reason for a change.

How to change your tax class

• File an "Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten" with your tax office — easiest online via ELSTER.
• The change takes effect from the beginning of the following month.
• Married couples may change the combination more than once per year — the old "once a year" limit no longer applies.

Frequently asked questions

Can I freely pick my class? No — it follows from your family status. Only married couples have a choice (between IV/IV, III/V, and IV with factor), and only regarding the combination.

What happens after a divorce? In the year of separation you keep your class; from 1 January of the following year you move to class I (or II if you are a single parent with a child in the household).

I have two jobs — why class VI? Your main job uses your regular class; every additional job is taxed under class VI with no allowances. The overpayment is settled with the annual return. A mini-job up to €603/month (2026) stays outside this: it carries no employee deductions.

Does the class change my final annual tax? No. The annual tax depends on income and joint taxation (splitting), not on the class. The class only sets the monthly prepayments — which is why a "favourable" class often ends in a back payment and an "unfavourable" one in a refund.

Check how your tax class affects your salary with the gross → net calculator — free, in three languages, and without entering any personal data. And if you want to understand the rest of your monthly statement, see our guide on how to read the German payslip.

Changing class via official channels

Married couples change classes via the tax office — easiest through ELSTER. Classes change monthly withholding, not final annual tax under joint assessment. Compare combos in III/V vs IV/IV.

Sources

• BMF: Lohnsteuer.
• EStG: EStG.
• ELSTER: elster.de.

Steuerklassen in Deutschland: Welche ist Ihre?

Aktualisiert: 18. September 2026·Betreut von BG Expat·Methode: BMF / §32a EStG

Wer in Deutschland arbeitet, sollte seine Steuerklasse als Erstes verstehen — sie bestimmt, wie viel Lohnsteuer jeden Monat vom Gehalt einbehalten wird. Wichtig: Die Klasse ändert nicht, wie viel Steuer Sie für das Jahr schulden, sondern nur die Verteilung über die Monate. Die falsche Wahl kann Sie aber monatlich Hunderte Euro Liquidität kosten — oder zu einer unangenehmen Nachzahlung beim Jahresausgleich führen.

Die sechs Klassen im Überblick

Klasse	für wen
I	Ledige, Geschiedene, dauernd Getrenntlebende; Verwitwete (ab dem zweiten Jahr nach dem Tod des Ehegatten)
II	Alleinerziehende, die allein mit dem Kind leben — enthält den Entlastungsbetrag für Alleinerziehende
III	Verheiratete, deren Ehepartner nicht arbeitet oder Klasse V hat — geringster monatlicher Abzug dank doppeltem Grundfreibetrag
IV	Verheiratete mit ähnlichen Einkommen — die Standardklasse für beide nach der Eheschließung
V	das Spiegelbild von Klasse III — fast kein Freibetrag, die höchsten Abzüge bei niedrigem Einkommen
VI	zweites und jedes weitere gleichzeitige Arbeitsverhältnis — höchste Abzüge, ohne jegliche Freibeträge

Die Klasse ist in Ihren elektronischen Lohnsteuerabzugsmerkmalen (ELStAM) gespeichert, die der Arbeitgeber automatisch abruft — eine Papierkarte gibt es nicht mehr.

Ehepaare: IV/IV, III/V oder IV mit Faktor?

Ledige haben keine Wahl — die Klasse folgt aus dem Familienstand. Die Wahl haben Ehepaare, und zwar zwischen drei Kombinationen:

• IV/IV — der Standard. Jeder wird wie ein Lediger besteuert. Funktioniert gut, wenn beide ungefähr gleich verdienen.
• III/V — der Besserverdienende nimmt Klasse III (geringe Abzüge), der andere Klasse V (hohe Abzüge). Sinnvoll ab einer Einkommensverteilung von etwa 60/40 oder ungleicher. Achtung: Bei dieser Kombination ist die Steuererklärung Pflicht, und oft folgt eine Nachzahlung.
• IV/IV mit Faktor — das Finanzamt berechnet einen Koeffizienten, der den Splittingvorteil bereits monatlich und sehr genau verteilt. Die Erklärung ist ebenfalls Pflicht, Überraschungen sind aber selten.

Ein Beispiel mit echten Zahlen (2026)

Ein Ehepaar in Nordrhein-Westfalen, keine Kinder, keine Kirchensteuer, gesetzliche Krankenkasse mit durchschnittlichem Zusatzbeitrag. Einer verdient 4.000 € brutto, der andere 2.000 € brutto im Monat:

Kombination	Netto bei 4.000 €	Netto bei 2.000 €	Netto gesamt/Monat
IV / IV	≈ 2.606 €	≈ 1.477 €	≈ 4.083 €
III / V	≈ 2.928 €	≈ 1.267 €	≈ 4.195 €

Mit III/V hat der Haushalt rund 112 € mehr im Monat — ein Teil davon geht beim Jahresausgleich aber meist an den Staat zurück. Für Ihre beiden Gehälter rechnet unser Steuerklassen-Vergleich in Sekunden — alle drei Kombinationen nebeneinander, inklusive berechnetem Faktor und zu erwartendem Ausgleich.

Wann die Klasse über das Gehalt hinaus zählt

Viele Sozialleistungen werden vom Netto berechnet: Arbeitslosengeld, Elterngeld, Krankengeld, Mutterschaftsgeld. Steht eine Geburt an oder droht Arbeitslosigkeit, kann ein rechtzeitiger Wechsel in die günstigere Klasse diese Leistungen spürbar erhöhen — der häufigste Grund für einen Wechsel.

So wechseln Sie die Steuerklasse

• „Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten" beim Finanzamt einreichen — am einfachsten online über ELSTER.
• Der Wechsel gilt ab Beginn des Folgemonats.
• Ehepaare können die Kombination mehrmals pro Jahr wechseln — die alte Beschränkung „einmal jährlich" ist entfallen.

Häufige Fragen

Kann ich meine Klasse frei wählen? Nein — sie folgt aus dem Familienstand. Nur Ehepaare haben die Wahl (zwischen IV/IV, III/V und IV mit Faktor), und nur bei der Kombination.

Was passiert nach einer Scheidung? Im Trennungsjahr behalten Sie Ihre Klasse; ab dem 1. Januar des Folgejahres gilt Klasse I (oder II für Alleinerziehende mit Kind im Haushalt).

Ich habe zwei Jobs — warum Klasse VI? Der Hauptjob nutzt Ihre reguläre Klasse, jeder weitere wird nach Klasse VI ohne Freibeträge besteuert. Zu viel Gezahltes wird mit der Jahreserklärung ausgeglichen. Ein Minijob bis 603 €/Monat (2026) bleibt außen vor — für Arbeitnehmer abzugsfrei.

Ändert die Klasse meine endgültige Jahressteuer? Nein. Die Jahressteuer hängt vom Einkommen und vom Splitting ab, nicht von der Klasse. Die Klasse bestimmt nur die monatlichen Vorauszahlungen — deshalb folgt auf eine „günstige" Klasse oft eine Nachzahlung und auf eine „ungünstige" eine Erstattung.

Prüfen Sie mit dem Brutto-Netto-Rechner, wie sich Ihre Steuerklasse auf Ihr Gehalt auswirkt — kostenlos, in drei Sprachen und ohne Eingabe persönlicher Daten. Und wenn Sie auch die übrigen Zeilen Ihrer Abrechnung verstehen möchten: So lesen Sie die Gehaltsabrechnung richtig.

Klassenwechsel über ELSTER

Steuerklassenwechsel beim Finanzamt — einfach über ELSTER. Klassen ändern die monatlichen Abzüge, nicht die Jahressteuer beim Splitting. Vergleich: III/V vs. IV/IV.

Quellen

• BMF: Lohnsteuer.
• EStG: EStG.
• ELSTER: elster.de.