Как да върнете данъци от Германия: Steuererklärung стъпка по стъпка

В Германия данъкът върху заплатата се удържа предварително от работодателя. Той обаче не знае всичко за вас: колко сте платили за пътуване до работа, за преместване, за курсове и за друго. Затова много хора получават обратно част от парите, ако подадат данъчна декларация (Steuererklärung). Средно това са стотици евро, при някои и повече. Ето как работи за човек, който е нов в системата.

In English: to get a tax refund in Germany you file an annual tax return (Steuererklärung), usually online through ELSTER. Employees who file voluntarily can submit up to four years back. A refund usually arrives a few weeks after the tax office issues the Steuerbescheid.

Трябва ли да подавам декларация?

Има две ситуации.

• Задължително е, ако например сте в данъчен клас 3, 5 или 4 с фактор, имате странични доходи над определена граница, получавате обезщетения като Krankengeld или Arbeitslosengeld, или данъчната служба ви е поискала. Срокът в такъв случай е в края на юли на следващата година, а ако ви подава данъчен консултант, до края на февруари след това.
• Доброволно е, ако не сте длъжни, но искате да върнете пари. Можете да подадете до четири години назад, например през 2026 г. за 2022, 2023, 2024 и 2025 г. Данъчната служба не налага глоба за закъснение при доброволна декларация.

Ако сте дошли в Германия през годината или сте се върнали от България, често ще получите пари: данъкът се удържа месец по месец, а необлагаемият минимум се зачита за цялата година, затова при непълна година може да е удържано повече от нужното.

Как да подам декларация през ELSTER?

1. Регистрирайте се на elster.de. Активиращият код идва по пощата и отнема около една до две седмици, затова започнете рано.
2. Подгответе Lohnsteuerbescheinigung (годишна данъчна бележка от работодателя, обикновено електронна), данъчния си номер (Steuer-ID) и банковата сметка (IBAN).
3. Попълнете формуляра за доходи от работа (Anlage N) и за разходите си. Данните от работодателя често се попълват автоматично.
4. Изпратете декларацията. След няколко седмици идва Steuerbescheid (данъчно решение), в което пише дали получавате пари, или доплащате.

Има и платени програми и помощници. Ако доходите ви са прости, ELSTER стига. При сложни случаи (доходи от две държави, имот в България) ползвайте данъчен консултант или Lohnsteuerhilfeverein.

Какво мога да приспадна?

• Werbungskosten (разходи, свързани с работата). Всеки служител има автоматичен минимум от 1 230 евро. Попълвате само ако разходите са повече.
• Пътуване до работа (Pendlerpauschale).
• Работен компютър, специални дрехи, курсове, професионална литература, езиков курс, свързан с работата.
• Преместване във връзка с работа.
• Втори дом, ако семейството остава в България (doppelte Haushaltsführung), при определени условия.
• Вноски за пенсионно и здравно осигуряване, дарения, разходи за болест над определена граница.

Пазете фишовете и разписките. Данъчната служба може да ги поиска.

Колко време отнема връщането и как проверявам?

Обикновено между четири и дванайсет седмици след изпращането, а в натоварени периоди и повече. Състоянието на декларацията проверявате в профила си в ELSTER, раздел „Bescheide“ (решения), или се обаждате в данъчната служба със своя данъчен номер. Парите идват по IBAN, посочен в декларацията.

Калкулатор за връщане на данък

За приблизителна сметка колко може да върнете, ползвайте калкулаторите на BGExpat. Те дават ориентир, не обещание. Точната сума определя данъчната служба.

Разберете първо в кой данъчен клас сте: данъчни класове в Германия, и как да четете фиша: фиш за заплата.

Официални източници

• ELSTER: подаване на данъчна декларация
• Федерално министерство на финансите
• Федерален централен данъчен орган (BZSt)

Тази статия е обща информация, не данъчен съвет. Срокове и правила се променят, затова ги проверете в ELSTER, преди да подадете.